中国新能源汽车在跨境监管下的风险与应对（下）

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此前我们在《中国新能源汽车在跨境监管下的风险与应对（上）》中对中国新能源汽车的发展与海外出口现状进行了介绍，并对新能源汽车进入欧盟市场面临的主要风险和挑战进行了分析，本篇我们将分别结合新能源汽车进入美国、俄罗斯、韩国、泰国等不同国别市场所面临的风险进行分析，并在此基础上提供解决之道。

一、中国新能源汽车出海所面临的跨境监管挑战

（一）新能源汽车进入美国市场面临的主要监管措施

1. 数据合规及个人隐私保护所带来的合规高墙

2024年2月28日，美国总统签发了第14117号行政令，名为《关于防止特定国家访问美国人敏感个人数据及政府相关数据的行政命令》[1]（Executive Order on Preventing Access to Americans" Bulk Sensitive Personal Data and United States Government-Related Data by Countries of Concern），意在限制或禁止中国（包括香港和澳门地区）、俄罗斯、伊朗等以及符合条件的6个“受关注国家”和相关主体获取美国公民的敏感个人（特定种类的个人识别符、地理位置数据和相关传感器数据、生物特征标识符、人类组学数据、个人健康数据、个人财务数据）与政府数据。

美国司法部在随后的两天内分别发布了《情况说明》（Fact Sheet）[2]与《关于特定国家访问美国人敏感个人数据及政府相关数据的拟议立法非官方征求意见稿》[3]的拟议规则预通知（Advance notice of proposed rulemaking），针对受控数据类型、数据主体、受控交易及其参与者等核心问题提出了拟定的监管措施，以加强美国的国家安全。

2. 美国所谓“涉疆法案”执法趋严

2022年6月21日，美国“涉疆法案”正式生效，旨在禁止进口全部或部分在新疆或由 UFLPA 实体清单上的实体开采、生产或制造的商品。综合美国海关公布的数据分析，消费品、医药健康、基础金属、机械、汽车行业以及航空行业相关产品原料出口美国市场均有可能涉及“涉疆法案”的监管。

虽然美国不断更新完善其溯源执法的标准，发布了列入通用目录示例等文件，试图规范其审查标准，但在实践中，由于每个国家的情况不同，每个行业领域细分不同，可能导致哪怕同一个领域的产业链上下游情况差别迥异，因此针对位于不同供应链位置上的具体企业而言，也难以采用同样的应对方式。

(美国进口货物所涉不同行业和统计结果图示，数据截止日期为2024年4月12日)

3. 作为“外国相关实体（Foreign entity of concern，FEOC）”的各项限制与禁止

美国能源部制造与能源供应链办公室[4]于当地时间2023年12月4日在《通胀削减法案》（Inflation Reduction Act，IRA）项下进一步发布的FEOC的法定定义的解释通知“除其他标准外，外国实体如果是‘由被覆盖国家的外国政府拥有、控制或受其管辖或指示’，则属于 FEOC”。

FEOC阐释文件中详细明确了IRA的各项要求。自2024年起，享受税收优惠的美国电动汽车，其电池组件将禁止由FEOC制造或组装；到2025年，这一规定还将扩展到关键矿物，如镍和锂等。即合规车辆不得使用由FEOC提取、加工或回收的矿物。目前，中国在全球电动汽车出口市场中占据35%的份额，同时掌控着全球80%的锂离子电池制造量，以及在锂、镍和稀土等关键矿物加工领域的60%～90%的全球能力。这一系列举措无疑将对美国的电动汽车供应链、发展计划，以及中国新能源汽车企业带来深刻的影响。

（二）新能源汽车进入俄罗斯市场面临的主要监管措施

鉴于目前美欧对俄罗斯实施大规模制裁的国际背景，中国新能源车若想进入俄罗斯市场，亦面临着巨大的触碰美欧长臂管辖红线的风险。以美国针对俄罗斯的制裁为例，如若中国车企将新能源汽车售卖至被美方列入相关黑名单的主体，亦或是进入俄罗斯市场的新能源汽车或其零部件被用于俄乌战争或其它军事用途，则生产、销售、经销该等新能源汽车的企业均将面临被美国制裁，从而引发被列入各类黑名单的风险，进而导致中国车企自身采购美欧物项受限，出口美欧市场受限，严重者甚至可能引发高管刑事责任。

此外，又鉴于当前大量的俄罗斯银行被制裁，向俄罗斯市场出口新能源汽车还需关注款项回收的风险。在实践中，由于中国各大银行内部风控及合规审查十分严格，通常会拒绝与被列入制裁名单的俄罗斯金融机构银行开展业务往来。具体而言，部分向俄罗斯市场出口新能源汽车的项目很可能在款项支付、回收等面临重重阻碍，即便款项最终回收成功，相关企业也可能因为涉及触碰美方监管的红线而导致美方对企业的制裁。

（三）其他国家针对新能源汽车监管的情况

1. 泰国对电动汽车安全认证监管情况

对于汽车安全方面的技术法规，泰国主管汽车整车市场准入认证和批准的部门泰国陆路运输署[5]近来陆续实施两项新的技术法规：

（1）自2023年1月1日起实施电动汽车安全认证技术法规（对应联合国UN R100[6]）；

（2）自2024年1月1日起实施汽车制动认证技术法规（对应联合国UN R13-H[7]）。

截至目前，泰国陆路运输署参照国际通行的惯例，对包括电动汽车在内的汽车整车产品一些涉及安全的重要部件和系统建立并实施了相应的型式认证技术法规，这些法规也主要参照采用联合国的UN（ECE）汽车技术法规[8]。

2. 韩国对于海外汽车有害物质和可回收利用率（ELV）监管情况

韩国自2007年实施《电子电气产品及汽车资源回收利用法》以来，通过出台执行令、实施细则及行政条例等措施，逐步完善了ELV闭环管理制度[9]。

在汽车产品ELV符合性审查方面，韩国环境部（MOE）已授权其下属机构负责，每年至少进行一次审查，采取书面与现场审查相结合的方式，内容涵盖有害物质合规性、可回收利用率合规性以及拆解回收信息的提供等多个方面。在处罚措施上，MOE与韩国商业、工业及能源联合部共同执法，对ELV违规情况，例如有害物质含量超标、未达到规定的回收利用率、未确认有害物质的豁免期限，以及故意隐瞒或披露虚假的自我声明材料等行为，进行相应处罚。这一联合执法机制确保了ELV制度的严格执行，对目标进军韩国市场的新能源汽车企提出了更高、更宽泛的合规要求。

二、中国新能源汽车出海所面临的实际痛点

鉴于前述新能源汽车出口所面临的多项严格的监管，近年来，为满足美欧等市场的汽车供应链合规要求，中国车企的制造成本、合规成本及出口成本均被一再抬高。

近期，美国海关扣押执法案例的公布，给新能源汽车企业在跨境贸易合规领域敲响警钟。据报道，今年2月，美国海关以违反“涉疆法案”为由，扣押了数千辆来自各大品牌的汽车。据悉，某车企的一家供应商发现车型零部件可能存在违反美国相关法律的情况，该车企得知后，立即向美国主管部门主动披露，并着手替换掉相关零部件，导致产品交付日期推迟。

事实上，拥有海量车型的车企，身处层级复杂交错的汽车供应链，实务中主要与一级零部件供应商直接沟通。对于二级、三级零部件乃至原材料的制造者和产地，作为出口企业的车企极可能并不了解。

然而，根据美国所谓“涉疆法案”的要求，出口商必须对进口产品的各个组成部分的产地、从源头到出口的每一个环节采购、生产、加工、运输以及销售等信息有所充分了解，并在货物被扣押时，按照美国海关的要求，在规定三十日时限内提交相关证据，相关证明材料充分且达到令人信服的程度，经审查通过后方能获得放行。否则，就可能出现类似货物被扣押甚至拒绝入境的情况。

中国新能源汽车出口的重要市场欧盟，也面临类似的情况。无论是《新电池法案》中提及的建立和运行价值链的控制和透明度系统以及持有电池护照，还是欧盟碳边境调节机制对于相关行业产品碳排放的申报和调查，再或者欧盟即将公布生效的欧洲版“涉疆法案”都涉及类似供应链穿透管理的相关要求。尽管这类法规大多在落地进程中，目前尚无案例公开，但未来很可能会有一系列相关企业在进入欧盟的过程中被相关新规影响。

三、中国新能源汽车出海合规思考

尽管当前相关案例尚少，但足以警示新能源汽车企业，在面向欧美市场时，必须尽快将供应链穿透溯源提上日程，以高效、可信的方式，对链条各个层级进行动态管控和实时记录，并生成符合监管要求提报证据资料，从而降低因响应合规而导致的额外成本与代价。

（一）提前摸排核查全供应链的合规管理的风险

面对欧美一系列针对汽车及其供应链的监管要求，相关中国企业应全面审查自身供应链是否有存在其中任何一项的合规风险，并提前建立与完善的供应链合规管理体系，保证出口产品的可溯源性审查能力，打造“绿色供应链”，使得相关出口产品符合监管国家与机关的要求。同时，注意通过与供应商、承包商等合作伙伴签订合规协议，明确双方在国际供应链合规方面的责任和义务，共同防范相关风险。

此外，相关企业应积极建立一套内部合规管理与外部专业辅导的双重合规保险的模式，在涉及应对目标国家调查机关的审查与询问时，企业可以在专业机构的协助下，对有关的调查第一时间作出准确回应。

（二）加强跨境合规意识与完善合规管理体系

在全球化的背景下，出海车企不仅要参与国内市场的竞争，还要面对国际市场的角逐。对于中国企业而言，跨境合规是企业参与国际市场竞争的基础和保障，核心在于加强企业自身供应链合规管理，同时保持与稳定境外客户的合规交流与合作，包括加强与境外客户保持就清洁供应链的沟通、清洁供应链管理经验分享等方面的合作，取得客户和相关市场的长期信任。

（三）对最终用户或最终用途进行审慎评估

在目前国际形势下，新能源汽车出口至包括俄罗斯在内的敏感国家或地区，需要需要格外谨慎，以免触碰美欧管制或制裁的红线，给公司造成不必要的影响或损失。同时又鉴于当下俄罗斯等敏感国家市场的巨大潜力，部分符合美欧及中国合规规则的贸易是可以进行的。对此，相关车企需要围绕以下几个维度的实际情况进行综合风险评估：

• 拟出口的新能源汽车是否含有美欧成分或受控于美欧管制；
• 下游客户、最终用户及交易的其它参与方是否位于美欧制裁项下的有关黑名单之上；
• 下游客户、最终用户及交易的其它参与方是否涉及军方背景；
• 拟出口的物项是否会被使用于军事用途，或“核生化导”等美欧限制或禁止的用途；
• 交易所涉的付款银行、运输公司、保险公司等第三方服务机构是否位于美欧制裁项下的有关黑名单之上。

（四）积极利用数字系统建立与国际接轨的合规管理体系

出海车企与国际合规认证与标准接轨是一个系统性的、持续性的过程，它要求企业在全球化的商业环境中，不断调整和优化自身的运营模式和管理体系，以适应和遵循国际标准和规范。企业可以考虑以数字化溯源平台的形式进行项目落地，充分发挥数字化溯源高效、透明、可信的技术优势，面向全链实时采集相关数据，自动进行上下游数据勾稽校验，快速生成不可篡改的产品证据链，在确保可信度与质量的同时，还可压缩时间、人力等各类成本，建设低成本、高效率的跨境贸易合规新机制。

（五）更加注重数据和隐私的保护

出海车业应尤其重点关注欧美市场对于数据和隐私保护有关的立法政策与相关执法动态，在该领域的严格立法与监管政策的趋势，毋庸置疑将影响会中国企业在境外的合规运营。相关政策将对未来中国智能网联汽车服务供应商服务于欧美市场，乃至其他海外市场的合规运营产生直接影响。对于相关法律法规的监管要求的理解，企业可结合专业人士的意见，不仅从法律文本上进行研究，同时结合实际的案例和类似经验，确保对法规要求更加准确、全面的认识。